Pengaruh Makro Ekonomi dan Mikro Ekonomi terhadap Return on Assets (ROA) Perbankan Syariah Tahun 2016 – 2021
DOI:
https://doi.org/10.30651/jms.v8i1.15732Keywords:
Islamic Banking, Islamic Finance, Islamic EconomicAbstract
Ekonomi makro dan mikro merupakan prilaku perekonomian secara agregat yang dapat dilihat dari sisi rumah tangga dan Negara dengan beberapa indikator diantaranya pendapatan nasional yang dilambangkan dengan Gross Domestic Product (GDP), dll, sedang dari aspek mikro biasanya diwakili dengan penawaran dan permintaan.
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Makro dan Mikro Ekonomi terhadap Return on Assets (ROA) Perbankan Syariah pada tahun tahun 2016-2021. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa variabel GDP berpengaruh positif signifikan terhadap ROA, Inflasi berpengaruh negatif tidak signifikan terhadap ROA, CAR berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA, FDR berpengaruh negatif tidak signifikan terhadap ROA, NPF berpengaruh negatif signifikan terhadap ROA. Selain itu, GDP, Inflasi CAR, NPF dan FDR, secara bersama-sama berpengaruh signifikan terhadap ROA dan besar pengaruh GDP, Inflasi CAR, NPF dan FDR,terhadap ROA sebesar 54,6%.
References
Adiyadnya, I Nyoman Sidhi, Luh Gede Sri Artini, and Henny Rahyuda. “Pengaruh Beberapa Variabel Ekonomi Makro Terhadap Profitabilitas Dan Return Saham Pada Industri Perbankan Di Bei.†E-Jurnal Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana 5, no. 8 (2013): 2579–2608.
Ali, Qaisar, Dkk. “Impact of Maroeconomic Variables on Islamic Banks Profitability. Journal of Accounting and Applied Business Research.†Universiti Islam Sultan Sharif Ali 1 no.2 (2018).
Ali Ibrahim Hasyim. Ekonomi Makro. Jakarta: Kencana, 2016.
Arifin, Zainal. Evaluasi Pembelajaran. Bandung: PT. Remaja Rosdakarya, 2009.
Bank BNI Syariah. “Profil Perusahaan Bank BNI Syariah,†Laporan Tahunan, Last Modified 2020.â€
Https://Www.Bnisyariah.Co.Id/Portals/1/BNISyariah/Perusahaan/Hubungan Investor/Laporan Tahunan/AR 2020/AR BOOK BNIS 2020 - INDONESIA MEDIUM - 3001.Pdf.
Bank BRI Syariah. “Profil Perusahaan Bank BRI Syariah, Laporan Tahunan, 2016.†Https://Www.Brisyariah.Co.Id.
Bank Central Asia Syariah. “Profil Perusahaan BCA Syariah,†Laporan Tahunan, Last Modified 2020.†Https://Bcasyariah.co.Id.
Bank Jabar Banten Syariah. “Profil Perusahaan Bank Jabar Banten Syariah, Laporan Tahunan, 2016.†Https://Www.Bjbsyariah.co.Id.
Bank Mega Syariah. “Profil Perusahaan Bank Mega Syariah, Laporan Tahunan, 2016.†Https://Www.Megasyariah.co.Id.
Bank Muamalat Indonesia. “Profil Perusahaan Bank Muamalat Indonesia, Laporan Tahunan.†Https://Www.Bankmuamalat.co.Id.
Bank Panin Dubai Syariah. “Profil Perusahaan Bank Panin Dubai Syariah, Laporan Tahunan, 2016.†Https://Www.Paninbanksyariah.co.Id.
Bank Syariah Bukopin. “Profil Perusahaan Bank Syariah Bukopin, Laporan Tahunan, 2016.†Https://Www.Syariahbukopin.co.Id.
Bastian. Akuntansi Sektor Publik: Suatu Pengantar. Jakarta: Erlangga, 2006.
BTPN Syariah. “Profil Perusahaan BTPN Syariah, Laporan Tahunan, 2020.†Https://Www.Btpnsyariah.co.Id.
Budiman, Rahmat, Noer Azam Achsani, and Rifki Ismal. “Risiko Pembiayaan Dan Determinannya Pada Perbankan Syariah Di Indonesia.†Jurnal Aplikasi Bisnis dan Manajemen 4, no. 1 (2018): 151–159.
Dayanti, Riski, and Rachma Indrarini. “Faktor Internal Dan Faktor Eksternal Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Syariah.†Jurnal Ekonomi Islam 2, no. 3 (2019): 163–182.
Deegan, Craig. “Financial Accounting Theory, New South Wales: McGraw-Hill Australia†(2004).
Demirguc-Kunt, A. and A. Huizinga. “Determinants of Commercial Bank Interest Margins and Profitabilitas: Some International Evidence.†World Bank Economic Review 13, 379–40 (1998).
Eko Suprayitno & Rizky Mubarocha Hardiani. “Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Islam.†Ekonomi dan Keuangan Islam 7, no. 2 (2021): 105–122.
Ernayani, Rihfenti. “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Return On Assetss (Studi Pada Bank Umum Syariah Di Ndonesia Periode 2011-2016.†Prosiding Seminar Nasional Dan Call For Paper Ekonomi Dan Bisnis (2017).
Erni Umi Hasanah dan Danang Sunyoto. Pengantar Ilmu Ekonomi Makro Cet. Ke-1. Yogyakarta: CAPS, 2012.
Fadilla. “Perbandingan Teori Inflasi Dalam Perspektif Islam Dan Konvensional.†Islamic Banking 2, no. 2 (2017): 1–14.
Fitriana, Selvia, and Musdholifah. “Pengaruh Faktor Internal Dan Bi Rate Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2012-2015.†Jurnal Ilmu Manajemen 5, no. 3 (2017): 1–15.
Hariyanti, Dini. “Pengaruh Makro Ekonomi Dan Fundamental Perusahaan Terhadap Kinerja Perbankan Syariah Di Indonesia.†Jurnal Akuntansi, Keuangan, dan Manajemen 1, no. 1 (2019): 1–8.
Hakiim, N., & Rafsanjani, H. (2016). Pengaruh internal capital adequency ratio (CAR), financing to deposit ratio (FDR), dan biaya operasional per pendapatan operasional (BOPO) dalam peningkatan profitabilitas industri bank Syariah di Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen, 14(1), 161-168.
Hendri Hermawan Adinugraha. Ekonomi Makro Islam. Pekalongan: PT. Nasya Expanding Management, 2021.
Hidayati. “Pengaruh Nflasi, BI Rate Dan Kurs Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Ndonesia.†Jurnal An-Nisbah 1 (2014).
Hidayati, Abna. “The Development of Character Education Curriculum for Elementary Student in West Sumatera.†International Journal of Education and Research 2 No. 6 Ju (2014): 189–198.
History, Article. “THE IMPACT OF MACROECONOMIC VARIABLES ON INDONESIA ISLAMIC BANKS PROFITABILITY†2, no. 1 (2016): 71–86.
Husna Ni’matul Ulya. Ekonomi Makro Islam Pendekatan Teori Ekonomi Makro Konvensional Dan Islam. Pekalongan: PT. Nasya Expanding Management, 2021.
Hutabarat, Jemsly dan Huseini, Martini. Proses, Formasi & Implementasi Manajemen Strategik Kontemporer. Jakarta: PT Elex Media Komputindo, 2006.
Indri Supriani dan Heri Sudarsono. “Analisis Pengaruh Variabel Mikro Dan Makro Terhadap NPF Perbankan Syariah Di Indonesia.†Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan 6, no. 1 (2018).
Irsyad, Muhammad, Ahmad Mulyadi Kosim, and Hilman Hakim. “Pengaruh Pdb (Produk Domestik Bruto), Suku Bunga, Dan Inflasi Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Periode 2014-2017.†JTafaqquh: urnal Hukum Ekonomi Syariah dan Ahwal As Syakhsiyah 53, no. 9 (2019): 54–75. http://ejournal.kopertais4.or.id/sasambo/index.php/tafaqquh/article/view/3331.
Ismail. Perbankan Syariah Edisi 1. Jakarta: Prenada Media Group, 2011.
Jensen, M., C., dan W. Meckling. “Theory of the Firm: Managerial Behavior, Agency Cost and Ownership Structure.†Journal of Finance Economic 3:305-360 (1976).
Kementerian Agama Republik Indonesia. Al-Quran Dan Terjemahannya. Sinar Baru Algesindo, 2012.
Kirana, Yulvista Galuh. “Pengaruh Makro Ekonomi Dan Mikro Ekonomi Terhadap Profitabilitas Pada Bpr Syariah Di Indonesia.†Business Management Analysis Journal (BMAJ) 4, no. 2 (2021): 54–66.
Komariah, E. “Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah Di Indonesia Dari Aspek Risk Profile.†Jurnal Online Insan Akuntan 1, no. 2 (2016): 239–260.
Laksono, P B. “Pengaruh Pdb, Inflasi, Far, Dan Bopo Terhadap Tingkat Npf Pada Bank Umum Syariah Periode 2016-2019.†Jurnal Syarikah 7 (2021): 11–17.
Latifah, Zahra, Ade Ali Nurdin, and Hazma Hazma. “Pengaruh Faktor Internal Dan Faktor Eksternal Terhadap Profitabilitas Dengan Mediasi NPF Bank Umum Syariah.†Indonesian Journal of Economics and Management 2, no. 1 (2021): 174–187.
Levine, Ross. “Financial Development and Economic Growth.†The World Bank (forthcoming in Journal of Economic Literature) (1996).
Lutfi Indriwati, and Agung Eko Purwana. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Inflasi, Dan Gross Domestic Product Terhadap Return on Assets (Studi Pada Bank Umum Syariah Non Devisa Di Indonesia Periode Tahun 2018-2020).†Niqosiya: Journal of Economics and Business Research 1, no. 1 (2021): 110–122.
Mandiri, Bank Syariah. “Profil Perusahaan Bank Syariah Mandiri, Laporan Tahunan, 2016.†Https://Www.Banksyariahmandiri.Co.Id.
Marisya, Fitria. “Jurnal Akuntansi Unihaz-JAZ Desember 2019 Jurnal Akuntansi Unihaz-JAZ Desember†2, no. 2 (2019): 1–18.
Mawaddah. “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah.†Jurnal Etikonomi 14 (2015).
Maybank Syariah Indonesia. “Profil Perusahaan Maybank Syariah Indonesia, Laporan Tahunan, 2016.†Https://Www.Maybank.Co.Id.
Moh. Abdul Basir, Mulya E.Siregar dan Etty Puji Lestari. “Analisis Faktor Internal Dan Eksternal Bank Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Di Indonesia.†Journal of Management and Business Review 10, no. 1 (2017): 150–163.
Moh. Faizin. Buku Ajar Ekonomi Makro Islam. Pekalongan: PT. Nasya Expanding Management, 2021.
Muin, Sri Adrianti. “Analisis Faktor-Faktor Yang Memengaruhi Rentabilitas Pada P.T. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Periode 2011-2016.†Jurnal Economix 5, no. 137 (2017): 137–147.
N. Gregory Mankiw. Teori Makroekonomi. Jakarta: Erlangga, 2003.
Nadzifah, Annafsun, and Jaka Sriyana. “Analisis Pengaruh Inflasi, Kurs, Birate, PDB Dan Kinerja Internal Bank Terhadap Profitabilitas Pada Perbankan Syariah Dan Konvensional.†Jurnal Manajemen Dan Bisnis Indonesia 6, no. 1 (2020): 79–87.
Novi Andriyani, Musdholifah. “Pengaruh Npl, Car, Ldr, Lta, Gwm Dan Gdp Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Persero Di Indonesia Periode 2008-2015.†Jurnal Ilmu Manajemen 5, no. 3 (2017): 1–12.
Nurul Huda, Handi Risza Idris, Mustafa Edwin Nasution dan Ranti Wiliasih. Ekonomi Makro Islam Pendekatan Teoritis. Jakarta: Kencana, 2008.
Oktaviani, Elsa, Muhamad Umar Mai, and Setiawan Setiawan. “Analisis Pengaruh Faktor Internal Dan Faktor Eksternal Terhadap Profitabilitas Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Di Indonesia.†Journal of Applied Islamic Economics and Finance 2, no. 3 (2022): 579–588.
Paula Laurentia dan Lindrawati. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio Dan Financing to Deposit Ratio Terhadap Laba Bank Umum Syariah.†Jurnal Akuntansi Kontemporer 2, no. 1 (2010): 50–64.
Permatasari, Gita Martha, and Dian Filianti. “Analisis Determinant Profitabilitas Pada Industri Perbankan Syariah Periode 2011-2018 Pendekatan Auto Regresive Distributed Lag (Ardl).†Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan 7, no. 6 (2020): 1102.
Pertiwi, Loraine. “Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Pada Perbankan Yang Terdaftar Di BEI.†Multiparadigma Akuntansi 1 (2019).
Priyono, and Teddy Candra. Esensi Ekonomi Makro. Journal of Chemical Information and Modeling, 2016.
Purno, B Listyo. “Pengaruh Mekanisme Good Corporate. Governance Terhadap Kinerja Perbankan†(2013).
Rivai, Veithzal dkk. Bank and Financial Institution Management: Conventional and Sharia System. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2007.
Rohansyah, Miswar. “Pengaruh Npf Dan Fdr Terhadap Roa Bank Syariah Di Indonesia.†Robust: Research of Business and Economics Studies 1, no. 1 (2021): 123.
Rafsanjani, H., & Sukmana, R. (2014). Pengaruh perbankan atas pertumbuhan ekonomi: studi kasus bank konvensional dan bank syariah di Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen, 12(3), 492-502.
Rafsanjani, H. (2022). Peran Dewan Pengawas Syariah (DPS) Pada Lembaga Keuangan Syariah (Pendekatan Psikologi Sosial). Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 6(1), 267-278.
Rafsanjani, H. (2022). Confirmatory Factor Analysis (CFA) untuk Mengukur Unidimensional Indikator Pilar Pengembangan Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 7(2).
Rafsanjani, H. (2018). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Non-Performing Financing: Studi Kasus Pada Bank Dan BPR Syariah Di Indonesia. Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 3(1), 149-167.
Ismawati, K., Darmawati, D., Fuad, M., Dewi, G. A. K. R. S., Fatchurrohman, M., Ristiyana, R., ... & Abdurohim, A. (2022). Pengetahuan Dasar Pasar Modal dan Investasi.
Rukmana, Amir Machmud dan. Bank Syariah, Teori, Kebijakan,Dan Studi Empiris Di Indonesia. Jakarta: Erlangga, 2010.
Sari, Noerlela, and Ellyana Amran. “Determinasi Non Performing Financing Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia.†Media Ekonomi 27, no. 1 (2019): 1–8.
Shah Mohd, Ali, and Danish Ahmed Siddiqui. “Effect of Macroeconomic Factors on Firms ROA: A Comparative Sectorial Analysis from Pakistan.†International Journal of Publication and Social Studies 5, no. 1 (2020): 1–17.
Staubus. “He Decision-Usefulness Theory of Accounting: A Limited History. New York and London.†Grandland Publishinng, Inc (2000).
Stiawan. “Analisis Pengaruh Faktor Makroekonomi, Pangsa Pasar Dan Karakteristik Bank Terhadap Profitabilitas Bank Syariah (Studi Bank Syariah Periode 2005-2008).†Tesis (2009): 1–100.
Suliyanto. Ekonometrika Terapan: Teori Dan Aplikasi Dengan SPSS. Yogyakarta: Penerbit Andi, 2011.
Sumar’in. Konsep Kelembagaan Bank Syariah. Yogyakarta: Graha Ilmu, 2012.
Suryadi, Nanda, Riri Mayliza, and Ismail Ritonga. “Pengaruh Inflasi, Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (Bopo), Dan Pangsa Pasar Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia Priode 2012-2018.†Jurnal Tabarru’: Islamic Banking and Finance 3, no. 1 (2020): 1–10.
Veithzal Rivai, Andria Permata dan Ferry N Idroes. Bank And Financing Institution Management Ed. 1, Cet. 1. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2007.
Wibowo, Edhi Satriyo. “Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, NPF Terhadap Profitabilitas Bank Syariah.†Diponegoro Journal Of Management Volume 2, (2013).
Yunita Sahara, Ayu. “Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga BI, Dan Produk Domestik Bruto Terhadap Return On Asset (ROA) Bank Syariah Di Indonesia.†Analisis Pengaruh Inflasi, Suku Bunga BI dan Produk Domestik Bruto Terhadap Return On Assets (ROA0) Bank Syari’ah di Indonesia 1, no. 1 (2013): 149–157.
Zuwardi, and Hardiansyah Padli. “Determinan Profitabilitas Bank Umum Syariah.†At-Tijaroh : Jurnal Ilmu Manajemen dan Bisnis Islam 5 (2019): 201–215.
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
The Authors submitting a manuscript do so on the understanding that if accepted for publication, copyright of the article shall be assigned to Jurnal Masharif al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah and Faculty Of Islamic Religiuos Universitas Muhammadiyah Surabaya as publisher of the journal.
Copyright encompasses exclusive rights to reproduce and deliver the article in all form and media, including reprints, photographs, microfilms and any other similar reproductions, as well as translations. The reproduction of any part of this journal, its storage in databases and its transmission by any form or media, such as electronic, electrostatic and mechanical copies, photocopies, recordings, magnetic media, etc., will be allowed only with a written permission from Jurnal Masharif al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah and Faculty Of Islamic Religiuos Universitas Muhammadiyah Surabaya.
Faculty Of Islamic Religiuos Universitas Muhammadiyah Surabaya, the Editors and the Advisory Editorial Board make every effort to ensure that no wrong or misleading data, opinions or statements be published in the journal. In any way, the contents of the articles and advertisements published in the Tadarus are sole and exclusive responsibility of their respective authors and advertisers.
Rights of Authors
The Jurnal Masharif al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah And Faculty Of Islamic Religiuos Universitas Muhammadiyah Surabaya recognize the retention of the following:
- Patent and trademark rights and rights to any process or procedure described in the article.
- The right to photocopy or make single electronic copies of the article for their own personal use, including for their own classroom use, or for the personal use of colleagues, provided the copies are not offered for sale and are not distributed in a systematic way outside of their employing institution (e.g. via an e-mail list or public file server). Posting of an article on a secure network (not accessible to the public) within the author institution is permitted.
- The right, subsequent to publication, to use the article or any part thereof free of charge in a printed compilation of works of their own, such as collected writings or lecture notes.
