Dampak Tingkat Kinerja Keuangan, Perolehan Dana Pihak Ketiga dan Inflasi terhadap Komposisi Jumlah Pemberian Kredit Bank Umum Syariah
Abstract
Munculnya penurunan tingkat FDR BUS bermula pada 2016 hingga 2020 yang ditengarai oleh pengurangan intensitas pembiayaan untuk meminimalisir pembiayaan macet memiliki imbas pada tidak tercapainya fungsi intermediasi bank meskipun likuiditas bank dalam keadaan baik. Demi meminimalisir munculnya risiko likuiditas, maka diperlukan suatu studi mengenai faktor-faktor yang memiliki pengaruh pada FDR yang dapat menghambat bank dalam pemenuhan kewajiban jangka pendeknya. Penelitian pada beberapa indikator keuangan yang dianggap memiliki dampak seperti CAR, DPK, NIM, ROA, NPF, serta inflasi dilakukan guna dapat mengetahui indikator keuangan mana saja yang dapat berpengaruh pada FDR bank. Penelitian ini dilakukan secara kuantitatif asosiatif menggunakan teknik sampling purposive sampling dari data sekunder berupa data laporan keuangan BUS pada tiap-tiap triwulan selama tahun 2016 hingga 2020 yang dianalisis dengan regresi data panel yang dibantu dengan software EViews. Hasil analisis membuktikkan bahwa setidaknya terdapat salah satu variabel di antara CAR, DPK, NIM, ROA, NPF dan Inflasi ini memiliki pengaruh secara serentak. Sementara secara parsial, hanya terdapat dua variabel yakni CAR dan DPK saja yang menghasilkan pengaruh signifikan pada FDR.
Full text article
References
Almunawwaroh, M., & Marliana, R. (2018). Pengaruh CAR,NPF dan FDR terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Amwaluna: Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Syariah, 2(1), 1–17. https://doi.org/10.29313/amwaluna.v2i1.3156
Anggraeni, S. J. (2017). Analisis Pengaruh Total Aset dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Tingkat Efisiensi Bank. Jurnal Ilmiah.
Danariyanti, K. (2018). Analisis pengaruh alokasi penempatan dana bank terhadap profitabilitas pada bank umum syariah periode (2012-2016). UIN Maulana Malik Ibrahim.
Dwi, M., Rahayu, S., & Wahyudi, I. (2020). Pengaruh Kecukupan Modal, Risiko Kredit, Profitabilitas, dan Ukuran Bank Terhadap Likuiditas (Studi Kasus pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI Tahun 2013-2018. Jurnal Akuntansi & Keuangan Unja, 5(2). https://doi.org/https://doi.org/10.22437/jaku.v5i2.10260
Ervina, & Ardiansari, A. (2016). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Performing Financing, Capital Adequacy Ratio, dan Return on Asset terhadap Tingkat Likuiditas. Management Analysis Journal, 5(1).
Hersugondo, & Tamtomo, H. S. (2012). Pengaruh CAR, NPL, DPK, dan ROA terhadap LDR Perbankan Indonesia. Jurnal Ekonomi Manajemen Akuntansi, 5(1).
Intan, Tjejep, & Dimas. (2021). Pengaruh DPK, CAR, BOPO, dan NPF terhadap Likuiditas pada Bank Umum Syariah. Jurnal of Applied Islamic Economics and Finance, 2(1).
Miftahurrohman. (2019). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Tingkat Efisiensi Perbankan Syariah dengan Pendekatan Data Envelopment Analysis (Studi pada Bank Syariah Negara-negara ASEAN). Jurnal Lentera Akuntansi, 4(1), 71–91.
Muhammad. (2005). Bank Syariah Problem dan Prospek Perkembangan di Indonesia. Graha Ilmu.
Muhammad. (2013). Akuntansi Syariah Teori dan Praktik untuk Perbankan Syariah. STIM YKPN.
Muhammad. (2015). Manajemen Dana Bank Syariah. Rajawali Pers.
Pamungkas, B., Annisa, R., & Waspada, I. (2018). Pengaruh Kecukupan Modal dan Risiko Kredit terhadap Likuiditas pada Bank Umum Syariah yang Terdaftar di Bank Indonesia. Jurnal Pendidikan Akuntansi Dan Keuangan, 6(2).
Pravasanti, Y. A. (2018). Pengaruh NPF dan FDR Terhadap CAR dan Dampaknya Terhadap ROA Pada Perbankan Syariah Di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 4(03), 148–159. https://doi.org/10.29040/jiei.v4i03.302
Hakiim, N., & Rafsanjani, H. (2016). Pengaruh internal capital adequency ratio (CAR), financing to deposit ratio (FDR), dan biaya operasional per pendapatan operasional (BOPO) dalam peningkatan profitabilitas industri bank Syariah di Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen, 14(1), 161-168.
Rafsanjani, H., & Sukmana, R. (2014). Pengaruh perbankan atas pertumbuhan ekonomi: studi kasus bank konvensional dan bank syariah di Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen, 12(3), 492-502.
Rafsanjani, H. (2022). Confirmatory Factor Analysis (CFA) untuk Mengukur Unidimensional Indikator Pilar Pengembangan Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 7(2).
Rafsanjani, H. (2018). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Non-Performing Financing: Studi Kasus Pada Bank Dan BPR Syariah Di Indonesia. Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 3(1), 149-167.
Rafsanjani, H. (2022). Peran Dewan Pengawas Syariah (DPS) Pada Lembaga Keuangan Syariah (Pendekatan Psikologi Sosial). Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 6(1), 267-278.
Rivai, Veithzal, & Arifin, A. (2010). Islamic Banking: Sebuah Teori, Konsep, dan Aplikasi. Bumi Aksara.
Rivai, Vethzal, Basir, S., Sudarto, S., & Veitzal, A. P. (2013). Commercial Bank Management: Manajemen Perbankan dari Teori ke Praktik. Rajawali Pers.
Riyadi, S. (2006). Banking Asset and Liability Management. FE UI.
Rusyamsi, I. (1999). Asset Liability Management: Strategi Pengelolaan Aktiva Pasiva Bank. UPP AMP YKPN.
Santoso, A. L., & Sukihanjani, T. (2013). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Likuiditas Perbankan di Indonesia. Journal and Proceeding, 3(1).
Santoso, T. B., & Nuritmo. (2014). Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Salemba.
Sukirno, S. (2016). Makro Ekonomi Teori Pengantar. RajaGrafindo Persada.
Suryani. (2011). Analisis Pengaruh Financing To Deposit Ratio (FDR) Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah Di Indonesia. Walisongo: Jurnal Penelitian Sosial Keagamaan, 19(1), 47–73. https://doi.org/10.21580/ws.19.1.212
Umam, K. (2013). Manajemen Perbankan Syariah. Qiara Media.
Widarjono, A. (2007). Ekonometrika Teori dan Aplikasi untuk Ekonomi dan Bisnis. Ekonisia Kampus Fakultas Ekonomi UII.
Yusuf, M. (2017). Dampak Indikator Rasio Keuangan terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 13(2).
Zuraya, N. (2021). Sejauh Mana Dampak Covid-19 terhadap Bank Syariah. Republika. https://republika.co.id/berita/q9sq59383/sejauh-mana-dampak-covid19-terhadap-bank-syariah
Authors
The Authors submitting a manuscript do so on the understanding that if accepted for publication, copyright of the article shall be assigned to Jurnal Masharif al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah and Faculty Of Islamic Religiuos Universitas Muhammadiyah Surabaya as publisher of the journal.
Copyright encompasses exclusive rights to reproduce and deliver the article in all form and media, including reprints, photographs, microfilms and any other similar reproductions, as well as translations. The reproduction of any part of this journal, its storage in databases and its transmission by any form or media, such as electronic, electrostatic and mechanical copies, photocopies, recordings, magnetic media, etc., will be allowed only with a written permission from Jurnal Masharif al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah and Faculty Of Islamic Religiuos Universitas Muhammadiyah Surabaya.
Faculty Of Islamic Religiuos Universitas Muhammadiyah Surabaya, the Editors and the Advisory Editorial Board make every effort to ensure that no wrong or misleading data, opinions or statements be published in the journal. In any way, the contents of the articles and advertisements published in the Tadarus are sole and exclusive responsibility of their respective authors and advertisers.
Rights of Authors
The Jurnal Masharif al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah And Faculty Of Islamic Religiuos Universitas Muhammadiyah Surabaya recognize the retention of the following:
- Patent and trademark rights and rights to any process or procedure described in the article.
- The right to photocopy or make single electronic copies of the article for their own personal use, including for their own classroom use, or for the personal use of colleagues, provided the copies are not offered for sale and are not distributed in a systematic way outside of their employing institution (e.g. via an e-mail list or public file server). Posting of an article on a secure network (not accessible to the public) within the author institution is permitted.
- The right, subsequent to publication, to use the article or any part thereof free of charge in a printed compilation of works of their own, such as collected writings or lecture notes.